מי זכאי להפריש לקופת גמל?

קיימים הבדלים בין שכיר לעצמאי באופן הפקדת הכספים לקופת הגמל:

דמי ניהול

מנהלי הקופה משקיעים את כספי החוסכים כדי להניב להם תשואה. עבור ניהול הקופה, החברה המנהלת את הקופה גובה דמי ניהול.

בקופת גמל המיועדת לחיסכון - דמי הניהול הם עד 1.05% ברמה שנתית מהיתרה שצברתם בקופה ועד 4% מההפקדות לקופה.

החוק אוסר על גביית דמי ניהול גבוהים יותר.

משיכה של כספי תגמולים:

באופן כללי, משיכת כספי התגמולים לפני המועדים שנקבעו לכך בחוק ('משיכה שלא כדין') חייבת במס הכנסה בשיעור של לפחות 35%, בהתאם להוראות הדין.

בסוגיית משיכת הכספים בתום החיסכון, קיים הבדל בין כספים שהופקדו לפני שנת 2008 ואחרי שנת 2008.

חסכונות שהופקדו לפני 2008, ניתן למשוך כסכום חד פעמי לאחר גיל 60 בתנאים מסוימים או לפי תנאי התוכנית. קיימים תנאים שונים למי שהפקיד במעמד שכיר או עצמאי.

חסכונות שהופקדו אחרי 2008, ישולמו כקצבת פנסיה חודשית, החל מגיל 60 והלאה. חשוב לצין כי משיכה חד פעמית של כספים אלו עבור עמית שכיר תתאפשר רק אם הגיעו לגיל 60 או אם נותקו יחסי עובד ומעסיק בינו לבין מעסיקו או בהתאם לחריגים שמצוינים בתקנון הקופה. בכל מקרה, משיכה חד פעמית של כספים אלו אם במעמד שכיר או עצמאי, תחויב במס של לפחות 35%.

על אף האמור לעיל, קיימים תנאים מסוימים בהוראות הדין בהם אפשר למשוך את הכספים גם לפני המועד המותר - ועדיין לא לשלם מס. רצוי לבחון האם קיימים בחסכונך כספים פטורים ממס או האם הינך עומד בתנאים הנדרשים למשיכה פטורה ממס.

משיכה של כספי פיצויים:

פעמים רבות מופקד עבור עמית שכיר כספי פיצויים בקופת הגמל.

גם כספים אלו יכולים לשמש כקצבה חודשית בגיל הפרישה, אולם ניתן גם למשוך אותם כסכום חד פעמי במקרים מסוימים:

לאחר ניתוק יחסי עובד ומעסיק.

בכל מקרה, כספי הפיצויים פטורים ממס עד לתקרה הקבועה בהוראות הדין . במקרה בו קיימים פיצויים חייבים במס, ניתן להשאירם בקופה ולקבל מהם קצבה או לבחון אפשרות של דחיית המס.

משיכה של "חשבונות קטנים":

במידה וברשותך קופת גמל לא פעילה, שסכום כל החשבונות בקופה אינם עולים על סכום של 8000 ש"ח (הסכום מתעדכן מדי שנה בהתאם לשינוי המדד החל משנת 2017, תוכל למשוך את היתרה בקופה בפטור ממס. לקבלת מידע נוסף אודות התנאים בהם נדרש לעמוד לטובת משיכת הכספים בפטור ממס לחצו כאן.

כל חוסך בקופת גמל יכול לבחור אדם מסוים או מספר אנשים שיקבלו את הכספים שנצברו בקופה לאחר פטירתו. אותם אנשים מכונים "מוטבים". ניתן לקבוע מוטבים בחשבון כבר במעמד ההצטרפות לקופה - ולאחר מכן אפשר לשנותם בכל זמן. לקבלת מידע נוסף אודות מילוי הוראת המוטבים ואופן הגשה לחצו כאן.

אם קיבלתם את כספי קופת הגמל של אדם שנפטר, באפשרותכם למשוך את הכספים, או להעבירם לחשבון חדש על שמכם. לקבלת מידע נוסף אודות הגשת בקשה משיכה מחשבונו של עמית שנפטר לחצו כאן.

אם אתם לא יודעים או לא בטוחים האם יש לכם קופת גמל, היכן היא מתנהלת או מה מצב החיסכון שלכם – תוכלו לבדוק ולהתעדכן באתר "הר הכסף".

חשוב להכיר את האותיות הקטנות בכל מה שקשור לחסכונות הפנסיוניים שלכם - ולהתכונן לעתיד כבר היום.